大連商品交易所結(jié)算細(xì)則（自焦炭期貨合約上市之日起施行）

第一章 總 則

第一條  為規(guī)范大連商品交易所（以下簡稱交易所）的期貨結(jié)算行為，保護(hù)交易當(dāng)事人的合法權(quán)益和社會(huì)公眾利益，防范和化解期貨市場風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》，制定本細(xì)則。
　　第二條  結(jié)算是指根據(jù)交易結(jié)果和交易所有關(guān)規(guī)定對(duì)會(huì)員交易保證金、盈虧、手續(xù)費(fèi)、交割貨款及其它有關(guān)款項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算、劃撥的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
　　第三條  交易所結(jié)算實(shí)行保證金制度、每日無負(fù)債結(jié)算制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度等。
　　第四條  交易所實(shí)行全員結(jié)算制度，交易所只對(duì)會(huì)員進(jìn)行結(jié)算，期貨公司會(huì)員對(duì)客戶進(jìn)行結(jié)算。
　　第五條  本細(xì)則適用于交易所內(nèi)的一切結(jié)算活動(dòng)，交易所及其工作人員、交易所會(huì)員及其工作人員、客戶和交易所指定期貨保證金存管銀行（以下簡稱存管銀行）必須遵守本細(xì)則。

　　第二章 結(jié)算機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

第六條  交易所負(fù)責(zé)所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理及結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范。
　　第七條  交易所結(jié)算業(yè)務(wù)的主要職責(zé)：
　　（一）編制會(huì)員的結(jié)算帳表；
　　（二）辦理資金往來匯劃業(yè)務(wù)；
　　（三）統(tǒng)計(jì)、登記和報(bào)告交易結(jié)算情況；
　　（四）處理會(huì)員交易中的帳款糾紛；
　　（五）辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù)；
　　（六）控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，保證期貨合約的履行；
　　（七）按規(guī)定管理保證金、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
　　第八條  所有在交易所交易系統(tǒng)中成交的合約必須通過交易所進(jìn)行統(tǒng)一結(jié)算。
　　第九條  交易所依據(jù)交易所規(guī)則對(duì)會(huì)員的結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的憑證和帳冊(cè)進(jìn)行檢查時(shí)，會(huì)員應(yīng)當(dāng)予以配合。
　　第十條  會(huì)員必須設(shè)立結(jié)算部門。期貨公司會(huì)員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會(huì)員與交易所、會(huì)員與客戶之間的結(jié)算工作；非期貨公司會(huì)員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會(huì)員與交易所之間的結(jié)算工作。
　　結(jié)算部門應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)憑證、帳冊(cè)，以備查詢和核實(shí)。
　　第十一條  交易所應(yīng)保證結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)憑證、帳冊(cè)的完整與安全，保存期限應(yīng)不少于20年。
　　第十二條  結(jié)算交割員是經(jīng)會(huì)員單位授權(quán)，代表會(huì)員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一會(huì)員須指派兩名以上(含兩名)結(jié)算交割員。
　　結(jié)算交割員應(yīng)符合中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱中國證監(jiān)會(huì))關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定,經(jīng)交易所培訓(xùn)合格,取得《大連商品交易所結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書》,并經(jīng)所屬會(huì)員的法人授權(quán)后取得《大連商品交易所結(jié)算交割員證》(以下簡稱《結(jié)算交割員證》)。
　　第十三條  結(jié)算交割員的業(yè)務(wù)職責(zé)：
　　（一）辦理會(huì)員出入金業(yè)務(wù)；
　　（二）獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，并及時(shí)進(jìn)行核對(duì)；
　　（三）辦理有價(jià)證券的充抵保證金手續(xù)；
　　（四）辦理實(shí)物交割手續(xù)；
　　（五）辦理其它結(jié)算、交割業(yè)務(wù)。
　　第十四條  結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算與交割業(yè)務(wù)時(shí)，必須出示《結(jié)算交割員證》，否則交易所有權(quán)不予辦理。
　　第十五條  《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用，會(huì)員在其結(jié)算交割員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)到交易所辦理相關(guān)手續(xù)。
　　第十六條  會(huì)員應(yīng)加強(qiáng)對(duì)結(jié)算交割員的管理，嚴(yán)格操作規(guī)范，特別要防止因密碼被盜造成泄密。
　　第十七條  存管銀行是指交易所指定的，協(xié)助交易所辦理期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。
　　交易所有權(quán)對(duì)存管銀行的期貨結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
　　第十八條  存管銀行須符合以下條件：
　　（一）是全國性的商業(yè)銀行，資金雄厚，信譽(yù)良好；
　　（二）在全國各主要城市設(shè)有分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；
　　（三）有先進(jìn)、快速的異地資金劃撥手段；
　　（四）有完善的保證金管理制度；
　　（五）有懂得期貨知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)人員；
　　（六）交易所認(rèn)為必須具備的其他條件。
　　符合以上條件，并經(jīng)交易所同意成為存管銀行后，存管銀行與交易所應(yīng)簽訂相應(yīng)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)行為。
　　第十九條  存管銀行的權(quán)利：
　　（一）開設(shè)交易所專用結(jié)算帳戶和會(huì)員專用資金帳戶；
　　（二）吸收交易所和會(huì)員的存款；
　　（三）了解會(huì)員在交易所的資信情況。
　　第二十條  存管銀行的義務(wù)：
　　（一）向交易所提供會(huì)員專用資金帳戶的資金情況；
　　（二）根據(jù)交易所提供的票據(jù)優(yōu)先劃轉(zhuǎn)會(huì)員的資金；
　　（三）協(xié)助交易所核查會(huì)員資金的來源和去向；
　　（四）向交易所及時(shí)通報(bào)會(huì)員在資金結(jié)算方面的不良行為和風(fēng)險(xiǎn)；
　　（五）在交易所出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須協(xié)助交易所化解風(fēng)險(xiǎn)；
　　（六）保守交易所和會(huì)員的商業(yè)秘密；
　　（七）接受交易所對(duì)其期貨業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
　　第二十一條  交易所在各存管銀行開設(shè)專用結(jié)算帳戶,用于存放會(huì)員保證金及相關(guān)款項(xiàng)。
　　第二十二條  會(huì)員須在存管銀行開設(shè)專用資金帳戶，用于存放保證金及相關(guān)款項(xiàng)。
　　第二十三條  會(huì)員應(yīng)在其專用資金帳戶開戶及變更前到結(jié)算部申請(qǐng)，經(jīng)交易所同意，方可辦理。
　　第二十四條  交易所與會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來結(jié)算通過交易所專用結(jié)算帳戶和會(huì)員專用資金帳戶辦理。
　　第二十五條  交易所對(duì)會(huì)員存入交易所專用結(jié)算帳戶的保證金實(shí)行分帳管理，為每一會(huì)員設(shè)立明細(xì)帳戶，按日序時(shí)登記核算每一會(huì)員出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。
　　第二十六條  期貨公司會(huì)員對(duì)客戶存入會(huì)員專用資金帳戶的保證金實(shí)行分帳管理，為每一客戶設(shè)立明細(xì)帳戶，按日序時(shí)登記核算每一客戶出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。
　　第二十七條  會(huì)員在開設(shè)專用資金帳戶時(shí),須向交易所提交《印鑒授權(quán)書》等相關(guān)資料。
　　第二十八條  《印鑒授權(quán)書》中被授權(quán)的公章、財(cái)務(wù)章、法定代表人章或其授權(quán)人章為會(huì)員的有效印鑒，會(huì)員應(yīng)對(duì)使用以上印鑒所產(chǎn)生的一切后果承擔(dān)責(zé)任。
　　第二十九條  會(huì)員更名或轉(zhuǎn)讓必須向交易所重新提交《印鑒授權(quán)書》，并辦理相關(guān)專用資金帳戶的變更手續(xù)。
　　第三十條  交易所有權(quán)在不通知會(huì)員的情況下通過存管銀行從會(huì)員的專用資金帳戶中收取各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng),并且有權(quán)隨時(shí)查詢?cè)搸舻馁Y金情況。

第三章 日常結(jié)算

第三十一條  交易所實(shí)行保證金制度。會(huì)員應(yīng)按規(guī)定向交易所交納一定的資金，用于結(jié)算和保證履約。
　　保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。
　　經(jīng)交易所同意，會(huì)員可用標(biāo)準(zhǔn)倉單、可流通的國債和中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他有價(jià)證券充抵保證金。
　　第三十二條  結(jié)算準(zhǔn)備金是指會(huì)員為了交易結(jié)算在交易所專用結(jié)算帳戶中預(yù)先準(zhǔn)備的資金，是未被合約占用的保證金。結(jié)算準(zhǔn)備金的最低余額由交易所決定。
　　第三十三條　 期貨公司會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為200萬元，以期貨公司會(huì)員自有資金足額繳納；非期貨公司會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為50萬元。會(huì)員必須在下一個(gè)交易日開市前補(bǔ)足至結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額。未補(bǔ)足的，若結(jié)算準(zhǔn)備金余額大于零而低于結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額，禁止開新倉；若結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，則交易所將按有關(guān)規(guī)定對(duì)該會(huì)員強(qiáng)行平倉。
　　第三十四條  交易所根據(jù)會(huì)員當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額中的貨幣資金部分，以不低于中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計(jì)算利息，并在每年的3 月、6月、9月和12月下旬將利息支付給會(huì)員。

第三十五條  交易保證金是指會(huì)員在交易所專用結(jié)算帳戶中確保合約履行的資金，是已被合約占用的保證金。當(dāng)買賣雙方成交后,交易所按持倉合約價(jià)值的一定比率收取交易保證金。

標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所后，與其所示數(shù)量相同的最近交割月份賣持倉交易保證金在結(jié)算時(shí)不再收取。

第三十六條  各品種合約的交易保證金收取標(biāo)準(zhǔn)按交易所保證金制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　　第三十七條  期貨公司會(huì)員代理客戶交易，向客戶收取的保證金屬于客戶所有，必須存放于會(huì)員專用資金帳戶，以備隨時(shí)交付保證金及有關(guān)費(fèi)用。
　　期貨公司會(huì)員除按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定為客戶向交易所交存保證金、進(jìn)行交易結(jié)算外，嚴(yán)禁將保證金挪作他用。
　　第三十八條  期貨公司會(huì)員向客戶收取的交易保證金不得低于交易所向會(huì)員收取的交易保證金。
　　第三十九條  交易所根據(jù)會(huì)員當(dāng)日成交合約數(shù)量或者成交合約金額收取交易手續(xù)費(fèi)，收取標(biāo)準(zhǔn)由交易所另行規(guī)定。
　　第四十條  交易所實(shí)行每日無負(fù)債結(jié)算制度。
　　每日無負(fù)債結(jié)算制度是指每日交易結(jié)束后，交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金。
　　第四十一條  當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指某一期貨合約當(dāng)日成交價(jià)格按照成交量的加權(quán)平均價(jià)。當(dāng)日無成交價(jià)格的，以上一交易日結(jié)算價(jià)作為當(dāng)日結(jié)算價(jià)。
　　第四十二條  期貨合約均以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具體計(jì)算公式如下：
　　當(dāng)日盈虧=∑（賣出成交價(jià)－當(dāng)日結(jié)算價(jià)）×賣出量+∑（當(dāng)日結(jié)算價(jià)－買入成交價(jià)）×買入量＋（上一交易日結(jié)算價(jià)－當(dāng)日結(jié)算價(jià)）×（上一交易日賣出持倉量－上一交易日買入持倉量）
　　第四十三條  當(dāng)日結(jié)算時(shí)的交易保證金超過昨日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃，當(dāng)日結(jié)算時(shí)的交易保證金低于昨日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金。當(dāng)日盈利劃入會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金，當(dāng)日虧損從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。
　　手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。
　　第四十四條  結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：
　　當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金－當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日實(shí)際可用充抵金額-上一交易日實(shí)際可用充抵金額+當(dāng)日盈虧+入金－出金－手續(xù)費(fèi)等
　　實(shí)際可用充抵金額的具體計(jì)算方法見本細(xì)則第五章的有關(guān)規(guī)定。
　　第四十五條  結(jié)算完畢后，會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金低于最低余額時(shí)，該結(jié)算結(jié)果即視為交易所向會(huì)員發(fā)出的追加保證金通知。
　　第四十六條  交易所本著準(zhǔn)確、快捷的原則為會(huì)員辦理出入金業(yè)務(wù)。正常情況下，會(huì)員在每個(gè)交易日閉市之前提出的書面、電子等方式出入金申請(qǐng),交易所將于當(dāng)日閉市前完成會(huì)員出入金業(yè)務(wù)；會(huì)員在每個(gè)交易日閉市之后提出的書面、電子等方式出入金申請(qǐng),交易所將于下一交易日開市前完成會(huì)員出入金業(yè)務(wù)。特殊情況下，交易所辦理出入金業(yè)務(wù)時(shí)間順延。
　　第四十七條  會(huì)員出金必須符合交易所規(guī)定。會(huì)員的出金標(biāo)準(zhǔn)為：
　　（一）當(dāng)實(shí)際可用充抵金額大于等于交易保證金的80%時(shí)
　　可出金額=貨幣資金-交易保證金×20%-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額
　　（二）當(dāng)實(shí)際可用充抵金額小于交易保證金的80%時(shí)
　　可出金額=貨幣資金-（交易保證金-實(shí)際可用充抵金額）-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額
　　交易所可根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)做適當(dāng)調(diào)整。
　　第四十八條  有下列情況之一的會(huì)員和客戶，交易所可限制會(huì)員出金：
　　（一）涉嫌重大違規(guī)，經(jīng)交易所立案調(diào)查的；
　　（二）因投訴、舉報(bào)、交易糾紛等被司法部門、交易所或其他有關(guān)部門正式立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間；
　　（三）交易所認(rèn)為必要的其他情況。
　　第四十九條  當(dāng)日交易結(jié)束后，交易所對(duì)每一會(huì)員的盈虧、交易手續(xù)費(fèi)、交易保證金等款項(xiàng)進(jìn)行結(jié)算。交易所采用發(fā)放結(jié)算單據(jù)或電子傳輸?shù)确绞较驎?huì)員提供當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)，包括：《大連商品交易所會(huì)員當(dāng)日成交合約表》、《大連商品交易所會(huì)員當(dāng)日平倉盈虧表》、《大連商品交易所會(huì)員當(dāng)日持倉表》和《大連商品交易所會(huì)員資金結(jié)算表》等。
　　第五十條  遇特殊情況造成交易所不能按時(shí)提供結(jié)算數(shù)據(jù)，交易所將另行通知提供結(jié)算數(shù)據(jù)的時(shí)間。
　　第五十一條  會(huì)員每天應(yīng)及時(shí)地取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對(duì)工作，并將之妥善保存，該數(shù)據(jù)至少保存20年，但對(duì)有關(guān)期貨交易有爭議的，應(yīng)當(dāng)保存至該爭議消除時(shí)為止。
　　第五十二條  會(huì)員如對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)有異議,應(yīng)不遲于第二天開市前三十分鐘以書面形式通知交易所。遇特殊情況，會(huì)員可在第二天開市后二小時(shí)內(nèi)以書面形式通知交易所。如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)會(huì)員沒有對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)提出異議,則視作會(huì)員已認(rèn)可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。　　
　　第五十三條  交易所將在每月的第一個(gè)交易日向會(huì)員提供上月的《大連商品交易所資金結(jié)算核對(duì)單(代收據(jù))》(加蓋結(jié)算專用章),作為會(huì)員核查交易帳簿記錄的依據(jù)。
　　第五十四條  期貨公司會(huì)員因故不能從事期貨期貨公司業(yè)務(wù)或發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)時(shí),由期貨公司會(huì)員和客戶提出申請(qǐng),經(jīng)交易所批準(zhǔn),可進(jìn)行客戶移倉。客戶移倉申請(qǐng)材料中須包括移入和移出倉位、期貨公司會(huì)員同意移倉的申請(qǐng)書、客戶同意移倉的申請(qǐng)書及客戶持倉的詳細(xì)清單。
　　第五十五條  移倉申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后,交易所將與期貨公司會(huì)員約定一周內(nèi)的某一交易日為客戶移倉結(jié)算日。
　　第五十六條  交易所將在約定日期的當(dāng)日結(jié)算完成后，為期貨公司會(huì)員實(shí)施客戶移倉,并提供客戶移倉前和移倉后的持倉清單由期貨公司會(huì)員確認(rèn)。
　　第五十七條  移倉內(nèi)容僅包括客戶的持倉及相應(yīng)的交易保證金,不包括當(dāng)日的盈虧、交易手續(xù)費(fèi)、結(jié)算準(zhǔn)備金等其他款項(xiàng)。
　　第五十八條  期貨公司會(huì)員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)移倉前后客戶的移倉情況,一經(jīng)確認(rèn),不得更改。

第五十九條  會(huì)員當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于零或者持有有價(jià)證券充抵保證金的，不得辦理移倉。

第四章 實(shí)物交割結(jié)算

第六十條  會(huì)員進(jìn)行實(shí)物交割,應(yīng)按規(guī)定向交易所交納交割手續(xù)費(fèi)。具體標(biāo)準(zhǔn)在交割細(xì)則中載明。
　　交割手續(xù)費(fèi)從會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。

第六十一條  交割結(jié)算價(jià)根據(jù)不同交割方式確定。滾動(dòng)交割配對(duì)日交割結(jié)算價(jià)采用該期貨合約配對(duì)日的當(dāng)日結(jié)算價(jià)；滾動(dòng)交割和集中交割最后交易日交割結(jié)算價(jià)采用該期貨合約自交割月第一個(gè)交易日起至最后交易日所有成交價(jià)格的加權(quán)平均價(jià)。期轉(zhuǎn)現(xiàn)結(jié)算價(jià)采用買賣雙方協(xié)議價(jià)格。

第六十二條  交割款項(xiàng)按交割結(jié)算價(jià)結(jié)算。
　　第六十三條  在交割期內(nèi)，買方會(huì)員將交割買持倉相對(duì)應(yīng)的貨款交到交易所；賣方會(huì)員將交割賣持倉相對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所。買方未能如數(shù)解付貨款，賣方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉單的，構(gòu)成交割違約。

第六十四條  交割增值稅發(fā)票由交割的賣方客戶向相對(duì)應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅發(fā)票由雙方會(huì)員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實(shí)，交易所負(fù)責(zé)監(jiān)督。
　　第六十五條  交割當(dāng)月，會(huì)員未按規(guī)定時(shí)間提交增值稅發(fā)票的，交易所將按一定比例預(yù)留該會(huì)員的交割貨款（預(yù)留比例為該會(huì)員相應(yīng)交割貨款金額的20%），直至該會(huì)員提交相應(yīng)的增值稅發(fā)票后返回；至下一個(gè)月起會(huì)員仍未提交完畢相應(yīng)增值稅發(fā)票的，交易所將對(duì)該會(huì)員處以相應(yīng)交割貨款金額按日0.5‰的滯納金（從會(huì)員應(yīng)交增值稅發(fā)票而未交之日起計(jì)算），從該會(huì)員在交易所預(yù)留的交割貨款金額中抵扣，如至該月底，會(huì)員仍未提交完畢相應(yīng)增值稅發(fā)票，視作不交增值稅發(fā)票，處以貨款金額20%的罰款。

第六十六條  最后交易日交割的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一)最后交易日閉市后，買方會(huì)員交割月份買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款；

(二)最后交易日結(jié)算時(shí)，交易所對(duì)會(huì)員該交割月份持倉按交割結(jié)算價(jià)進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計(jì)入當(dāng)日平倉盈虧。

(三)最后交易日結(jié)算時(shí)，交易所從會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃交割手續(xù)費(fèi)；

(四)最后交割日閉市前，買方會(huì)員須將與其交割月份買持倉相對(duì)應(yīng)的貨款與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算帳戶，賣方會(huì)員須將與其交割月份賣持倉相對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所；
　　(五)最后交割日閉市時(shí)，賣方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉單，買方未能如數(shù)解付貨款的，構(gòu)成交割違約；

(六)最后交割日閉市后，交易所給買方會(huì)員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會(huì)員，余款在賣方會(huì)員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；

(七)最后交易日后一個(gè)工作日內(nèi)，買方應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅發(fā)票的具體事項(xiàng)，如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號(hào)、金額等信息通知賣方；
　　(八)最后交割日閉市前，賣方會(huì)員向買方會(huì)員提交增值稅專用發(fā)票。

第六十七條  滾動(dòng)交割的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一) 配對(duì)日閉市后，買方會(huì)員配對(duì)買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款；

(二) 配對(duì)日結(jié)算時(shí)，交易所對(duì)會(huì)員該交割月份持倉按交割結(jié)算價(jià)進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計(jì)入當(dāng)日平倉盈虧。

(三)配對(duì)日結(jié)算時(shí)，交易所從會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃交割手續(xù)費(fèi)；
　　(四)交收日閉市前，買方會(huì)員須將與其交割買持倉相對(duì)應(yīng)的貨款與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算帳戶；

(五)交收日閉市時(shí)，買方未能如數(shù)解付貨款的，構(gòu)成交割違約；

(六)交收日閉市后，交易所給買方會(huì)員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會(huì)員，余款在賣方會(huì)員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；

(七)配對(duì)日后一個(gè)工作日內(nèi)，買方應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅發(fā)票的具體事項(xiàng)，如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號(hào)、金額等信息通知賣方；

(八)配對(duì)日后7日內(nèi)，賣方會(huì)員向買方會(huì)員提交增值稅專用發(fā)票。

第六十八條  期轉(zhuǎn)現(xiàn)的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一)標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的倉單交收和貨款支付由交易所負(fù)責(zé)辦理；

(二)非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的貨物交收和貨款支付由交易雙方自行協(xié)商確定，交易所對(duì)此不承擔(dān)保證責(zé)任；

(三)期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時(shí)，交易所將交易雙方的期轉(zhuǎn)現(xiàn)持倉按協(xié)議價(jià)格進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計(jì)入當(dāng)日平倉盈虧；

(四)期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時(shí)，交易所從會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)，

標(biāo)準(zhǔn)倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)按該品種交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，非標(biāo)準(zhǔn)倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)按該品種交易手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取；

(五)標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日閉市前，買方會(huì)員將全額貨款劃入交易所的專用結(jié)算帳戶，賣方會(huì)員將相應(yīng)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，向買方會(huì)員提交增值稅專用發(fā)票。

第五章 有價(jià)證券充抵保證金

第六十九條  經(jīng)交易所批準(zhǔn)，以下有價(jià)證券可以充抵保證金：

(一) 標(biāo)準(zhǔn)倉單；

(二) 可流通的國債；

(三) 中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他有價(jià)證券。

以前款規(guī)定的有價(jià)證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價(jià)證券的有效期限，并且每次充抵保證金的金額不得低于10萬元。

第七十條  標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，交易所以充抵日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對(duì)應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價(jià)為基準(zhǔn)計(jì)算價(jià)值。

國債充抵保證金的，交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價(jià)為基準(zhǔn)計(jì)算價(jià)值。

當(dāng)充抵保證金的有價(jià)證券的市值漲跌幅度超過10%（含本數(shù)）時(shí)，交易所可以對(duì)該筆有價(jià)證券基準(zhǔn)價(jià)值作相應(yīng)調(diào)整。

第七十一條  有價(jià)證券充抵保證金的金額不得高于以下標(biāo)準(zhǔn)中的較低值：

(一) 有價(jià)證券基準(zhǔn)計(jì)算價(jià)值的80％；

(二) 會(huì)員在期貨交易所專用結(jié)算賬戶中的實(shí)有貨幣資金的4倍。

交易所在每日結(jié)算時(shí)根據(jù)以上原則自動(dòng)調(diào)整會(huì)員有價(jià)證券的充抵金額。

第七十二條  期貨交易的相關(guān)虧損、費(fèi)用、貨款和稅金等款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)以貨幣資金支付，不得以有價(jià)證券充抵的金額支付。

第七十三條  客戶以有價(jià)證券充抵保證金的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)將收到的有價(jià)證券提交交易所。

第七十四條  有價(jià)證券的充抵手續(xù)：
　　（一）申請(qǐng)：
　　會(huì)員辦理有價(jià)證券充抵業(yè)務(wù)時(shí)，須向交易所提出申請(qǐng)，經(jīng)辦人須提交單位法定代表人簽發(fā)的《有價(jià)證券充抵專項(xiàng)授權(quán)書》。會(huì)員以客戶的有價(jià)證券辦理充抵業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)同時(shí)提交經(jīng)客戶簽章的《客戶專項(xiàng)授權(quán)書》。
　　（二）驗(yàn)證交存：
　　 辦理標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵的會(huì)員須在充抵申請(qǐng)獲交易所批準(zhǔn)后將《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》送交易所辦理交存手續(xù)；其他有價(jià)證券的驗(yàn)證交存由交易所另行規(guī)定。
　　（三）簽訂協(xié)議：
　　核算有價(jià)證券充抵金額后，會(huì)員與交易所簽定《大連商品交易所有價(jià)證券充抵交易保證金協(xié)議書》。
　　第七十五條  有價(jià)證券每次充抵最長期限為6個(gè)月。期滿再次充抵的，應(yīng)當(dāng)重新辦理手續(xù)。
　　第七十六條  出現(xiàn)下列情況之一的，交易所可以終止充抵協(xié)議并取消充抵額度：

（一）辦理充抵的會(huì)員提取和運(yùn)用資金出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)并有可能危及交易所合法權(quán)益的；
　　（二）由于其他原因需要停止充抵的。
　　第七十七條  協(xié)議期內(nèi)，會(huì)員可申請(qǐng)?zhí)崆敖獬涞郑珣?yīng)當(dāng)在彌補(bǔ)應(yīng)交保證金之后，方可，解除充抵協(xié)議，取回充抵的有價(jià)證券。
　　第七十八條  協(xié)議期滿，有價(jià)證券所充抵的保證金已被清償時(shí)，會(huì)員方可終止充抵協(xié)議，取回充抵的有價(jià)證券。
　　充抵期滿，當(dāng)會(huì)員以有價(jià)證券充抵的保證金不能清償時(shí)，交易所有權(quán)按本細(xì)則和充抵協(xié)議的有關(guān)規(guī)定依法將充抵的有價(jià)證券兌現(xiàn)或變現(xiàn)，用于清償其充抵的保證金和相關(guān)債務(wù)。清償后有余額的，將余額部分退還會(huì)員；兌現(xiàn)或變現(xiàn)金額不足以清償其充抵的保證金和相關(guān)債務(wù)的，交易所有權(quán)向會(huì)員追索。

第七十九條  辦理有價(jià)證券充抵保證金的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)交納充抵手續(xù)費(fèi)，同時(shí)承擔(dān)該有價(jià)證券在充抵期內(nèi)發(fā)生的其他費(fèi)用，如標(biāo)準(zhǔn)倉單對(duì)應(yīng)的倉儲(chǔ)費(fèi)，以及需兌現(xiàn)或變現(xiàn)時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。充抵手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由交易所確定。

第八十條  當(dāng)會(huì)員不履行或不能完全履行交易保證金債務(wù)時(shí)，交易所有權(quán)將該有價(jià)證券變現(xiàn)，從所得的款項(xiàng)中優(yōu)先受償交易保證金債務(wù)和相關(guān)交易債務(wù)。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任

第八十一條  會(huì)員對(duì)其在交易所成交的合約負(fù)有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。
　　第八十二條  風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)行兩級(jí)負(fù)責(zé)制。交易所防范會(huì)員的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)員防范客戶的風(fēng)險(xiǎn)。
　　第八十三條  會(huì)員不能履行合約責(zé)任時(shí)，交易所有權(quán)對(duì)其采取下列保障措施：
　　（一） 動(dòng)用會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金；
　　（二） 暫停開倉交易；
　　（三） 按規(guī)定強(qiáng)行平倉，直至用平倉后釋放的保證金能夠履約為止；
　　（四） 將充抵的有價(jià)證券變現(xiàn)，用變現(xiàn)所得履約賠償。
　　第八十四條  如采取前條措施后會(huì)員仍欠資金，交易所將按以下步驟履約賠償：
　　（一）取消該會(huì)員資格，用該會(huì)員的會(huì)員資格費(fèi)抵償；
　　（二）動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金進(jìn)行履約賠償；
　　（三）動(dòng)用交易所的自有資產(chǎn)進(jìn)行履約賠償;
　　（四）通過法律程序,繼續(xù)對(duì)該會(huì)員追償。
　　第八十五條  交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指由交易所設(shè)立，用于為維護(hù)期貨市場正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因交易所不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)帶來的虧損的資金。
　　第八十六條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來源：
　　（一）交易所按向會(huì)員收取手續(xù)費(fèi)收入20%的比例，從管理費(fèi)用中提取；
　　（二）符合國家財(cái)政政策規(guī)定的其他收入。
　　第八十七條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須按規(guī)定存儲(chǔ)、管理。
　　第八十八條  風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的動(dòng)用必須按規(guī)定的程序進(jìn)行，按規(guī)定的用途使用，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

第七章 附 則

第八十九條  違反本細(xì)則規(guī)定的，交易所按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。
　　第九十條  本細(xì)則解釋權(quán)屬于大連商品交易所。
　　第九十一條  本細(xì)則自公布之日起實(shí)施。